Управление денежным потоком предприятия

Главная » Статьи » Прогнозирование денежных потоков

В категории материалов: 5
Показано материалов: 1-5

В условиях перехода к рыночным отношениям контроль за движением денежных средств приобретает решающее значение, так как от этого зависит выживаемость предприятия, поэтому необходимо заниматься прогнозированием денежного потока, составлять и разрабатывать бюджеты денежных средств. Все это позволит пронаблюдать за величиной денежного потока, выявить нехватку или излишек средств еще до их возникновения и даст возможность скорректировать предпринимаемые действия.

Прогнозирование денежных потоков является наиболее малоизученной проблемой финансовой науки. Она тесным образом связана как со стратегическим планированием развития предприятия в будущем, так и с осуществлением перспективного финансового планирования.

Этап оперативного планирования предназначен для планирования текущих потребностей и поступлений денежных средств. Конечной целью оперативного планирования является главным образом платежный календарь, который позволяет более точно выявить возникающие кассовые разрывы.

В экономической литературе предлагается немало методик прогнозирования денежных потоков. Процедура прогнозирования сводится к построению таблиц, отражающих возможные источники поступления и направления использования денежных средств в будущем периоде.

Планирование денежных потоков это работа, направленная на обеспечение финансового равновесия предприятия в процессе его развития путем балансирования объемов поступления и расходования денежных средств и их синхронизации во времени.

Поиск