Управление денежным потоком предприятия

» »

Меры по увеличению потока денежных средств

Эффективность бизнеса не в последнюю очередь зависит от достаточности денежных средств на финансирование хозяйственной деятельности предприятия, т.е., предприятие должно иметь столько денежных средств, сколько хватило бы на нормальное его функционирование. Поэтому одним из вопросов оптимизации денежных потоков является реализация мероприятий по увеличению потока денежных средств.

Первое, что следует сделать в этом направлении, – внедрить процедуру ежедневной сверки баланса наличных денежных средств. Это позволит исключить возможные злоупотребления, даст менеджерам достоверную информацию о текущем остатке средств на счетах и в кассе предприятия, необходимую для принятия решений об осуществлении текущих платежей. Затем нужно создать реестр текущих платежей и расставить приоритеты. Приоритетность того или иного платежа топ-менеджеры должны рассматривать в ходе ежемесячного обсуждения с участием рядовых сотрудников. После этого можно переходить к построению максимально детального бюджета движения денежных средств на будущий отчетный период (месяц). Это позволит оптимизировать денежные потоки компании и предвидеть кассовые разрывы.

I. Увеличение притока денежных средств

1.1. Краткосрочные меры:

  • продажа или сдача в аренду внеоборотных активов;
  • рационализация ассортимента продукции;
  • реструктуризация дебиторской задолженности в финансовые инструменты;
  • использование частичной предоплаты;
  • привлечение внешних источников краткосрочного финансирования; разработка системы скидок для покупателей.

1.2. Долгосрочные меры:

  • дополнительная эмиссия акций и облигаций;
  • реструктуризация компании – ликвидация или выделение в отдельные бизнес-единицы;
  • поиск стратегических партнеров;
  • поиск потенциального инвестора.

Необходимо также рассмотреть возможность увеличения так называемых внереализационных доходов. Для этого совместно с инженерной службой анализируется возможность реализации части неиспользуемого оборудования или его консервации. Акт о консервации оборудования передается в налоговую инспекцию, благодаря чему можно будет не платить налог на имущество по законсервированным объектам. Нередко предприятие может получить дополнительные доходы за счет сдачи в аренду неиспользуемых площадей или перевода офиса в менее дорогое место.

II. Уменьшение оттока денежных средств

2.1. Краткосрочные меры:

  • сокращение затрат;
  • отсрочка платежей по обязательствам;
  • использование скидок поставщикам;
  • пересмотр программы инвестиций;
  • налоговое планирование;
  • вексельные расчеты и взаимозачеты.

2.2. Долгосрочные меры:

  • долгосрочные контакты, предусматривающие скидки или отсрочки платежей;
  • налоговое планирование.
Категория: Управление денежными потоками
Теги: оптимизация, отток денежных средств, приток, бюджетирование
Вместе с этим читают:
Роль экономического анализа в управлении денежными потоками
Метод дисконтирования денежных потоков (ДДП)
Основные аспекты управления денежными потоками
Классификация денежных потоков
Факторы внешней среды, влияющие на формирование денежных потоков

Поиск